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中华人民共和国证券投资基金法

发布日期:2018-06-26 09:25:54 阅读(295) 作者:

中华人民共和国主席令 

第七十一号

《中华人民共和国证券投资基金法》已由中华人民共和国第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议于20121228日修订通过,现将修订后的《中华人民共和国证券投资基金法》公布,自201361日起施行。

中华人民共和国主席 胡锦涛

20121228

中华人民共和国证券投资基金法

20031028日中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过,自200461日起施行;2015424日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议修改)

 

    
     第一章  总则
     第二章   基金管理人
      第三章   基金托管人
      第四章   基金的募集
      第五章   基金份额的交易
     第六章   基金份额的申购与赎回
     第七章   基金的运作与信息披露
     第八章   基金合同的变更、终止与基金财产清算
     第九章   基金份额持有人权利及其行使
     第十章   监督管理
     第十一章  法律责任
     第十二章  附则

  第一章   
    第一条   为了规范证券投资基金活动,保护投资人及相关当事人的合法权益,促进证券投资基金和证券市场的健康发展,制定本法。
    第二条   在中华人民共和国境内,通过公开发售基金份额募集证券投资基金(以下简称基金),由基金管理人管理,基金托管人托管,为基金份额持有人的利益,以资产组合方式进行证券投资活动,适用本法;本法未规定的,适用《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券法》和其他有关法律、行政法规的规定。
    第三条   基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务,依照本法在基金合同中约定。
    基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的约定,履行受托职责。基金份额持有人按其所持基金份额享受收益和承担风险。
    第四条   从事证券投资基金活动,应当遵循自愿、公平、诚实信用的原则,不得损害国家利益和社会公共利益。
    第五条   基金合同应当约定基金运作方式。基金运作方式可以采用封闭式、开放式或者其他方式。
    采用封闭式运作方式的基金(以下简称封闭式基金),是指经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变,基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易,但基金份额持有人不得申请赎回的基金。
    采用开放式运作方式的基金(以下简称开放式基金),是指基金份额总额不固定,基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。
    采用其他运作方式的基金的基金份额发售、交易、申购、赎回的办法,由国务院另行规定。
    第六条   基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。
    基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益,归入基金财产。
    基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的,基金财产不属于其清算财产。
    第七条   基金财产的债权,不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销;不同基金财产的债权债务,不得相互抵销。
    第八条  非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行。
    第九条   基金管理人、基金托管人管理、运用基金财产,应当恪尽职守,履行诚实信用、谨慎勤勉的义务。
    基金从业人员应当依法取得基金从业资格,遵守法律、行政法规,恪守职业道德和行为规范。
    第十条   基金管理人、基金托管人和基金份额发售机构,可以成立同业协会,加强行业自律,协调行业关系,提供行业服务,促进行业发展。
    第十一条 国务院证券监督管理机构依法对证券投资基金活动实施监督管理。
  

第二章  基金管理人

    第十二条   基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。
    担任基金管理人,应当经国务院证券监督管理机构核准。
    第十三条   设立基金管理公司,应当具备下列条件,并经国务院证券监督管理机构批准:
   (一)有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程;
   (二)注册资本不低于一亿元人民币,且必须为实缴货币资本;
   (三)主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉,最近三年没有违法记录,注册资本不低于三亿元人民币;
   (四)取得基金从业资格的人员达到法定人数;
   (五)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施;
   (六)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;
   (七)法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
    第十四条   国务院证券监督管理机构应当自受理基金管理公司设立申请之日起六个月内依照本法第十三条规定的条件和审慎监管原则进行审查,作出批准或者不予批准的决定,并通知申请人;不予批准的,应当说明理由。
    基金管理公司设立分支机构、修改章程或者变更其他重大事项,应当报经国务院证券监督管理机构批准。国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起六十日内作出批准或者不予批准的决定,并通知申请人;不予批准的,应当说明理由。
    第十五条   下列人员不得担任基金管理人的基金从业人员:
   (一)因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪,被判处刑罚的;
   (二)对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的董事、监事、厂长、经理及其他高级管理人员,自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起未逾五年的;
   (三)个人所负债务数额较大,到期未清偿的;
   (四)因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、期货交易所、期货经纪公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员;
   (五)因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员、投资咨询从业人员;
   (六)法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员。
    第十六条   基金管理人的经理和其他高级管理人员,应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规,具有基金从业资格和三年以上与其所任职务相关的工作经历。
    第十七条  基金管理人的董事、监事、经理和其他从业人员,不得担任基金托管人或者其他基金管理人的任何职务,不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。
    第十八条   基金管理人应当履行下列职责:
   (一)依法募集基金,办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;
   (二)办理基金备案手续;
 
  (三)对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资;
   (四)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益;
   (五)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;
   (六)编制中期和年度基金报告;
   (七)计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格;
   (八)办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;
   (九)召集基金份额持有人大会;
   (十)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;
   (十一)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;
   (十二)国务院证券监督管理机构规定的其他职责。
    第十九条   基金管理人不得有下列行为:
   (一)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;
   (二)不公平地对待其管理的不同基金财产;
   (三)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;
   (四)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;
   (五)依照法律、行政法规有关规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。
    第二十条   国务院证券监督管理机构对有下列情形之一的基金管理人,依据职权责令整顿,或者取消基金管理资格:
 
  (一)有重大违法违规行为;
 
  (二)不再具备本法第十三条规定的条件;
   (三)法律、行政法规规定的其他情形。
    第二十一条   有下列情形之一的,基金管理人职责终止:
 
  (一)被依法取消基金管理资格;
 
  (二)被基金份额持有人大会解任;
   (三)依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产;
 
  (四)基金合同约定的其他情形。
    第二十二条   基金管理人职责终止的,基金份额持有人大会应当在六个月内选任新基金管理人;新基金管理人产生前,由国务院证券监督管理机构指定临时基金管理人。
 
  基金管理人职责终止的,应当妥善保管基金管理业务资料,及时办理基金管理业务的移交手续,新基金管理人或者临时基金管理人应当及时接收。
    第二十三条   基金管理人职责终止的,应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报国务院证券监督管理机构备案。

 第三章  基金托管人
    第二十四条   基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。
    第二十五条   申请取得基金托管资格,应当具备下列条件,并经国务院证券监督管理机构和国务院银行业监督管理机构核准:
 
  (一)净资产和资本充足率符合有关规定;
   (二)设有专门的基金托管部门;
   (三)取得基金从业资格的专职人员达到法定人数;
   (四)有安全保管基金财产的条件;
   (五)有安全高效的清算、交割系统;
   (六)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施;
   (七)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;
   (八)法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构、国务院银行业监督管理机构规定的其他条件。
 
  第二十六条   本法第十五条、第十八条的规定,适用于基金托管人的专门基金托管部门的从业人员。
    本法第十六条、第十七条的规定,适用于基金托管人的专门基金托管部门的经理和其他高级管理人员。
    第二十七条   基金托管人与基金管理人不得为同一人,不得相互出资或者持有股份。
    第二十八条   基金托管人应当履行下列职责:
  (一)安全保管基金财产;
  (二)按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;
  (三)对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立;
  (四)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;
  (五)按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;
  (六)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;
  (七)对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;
  (八)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;
  (九)按照规定召集基金份额持有人大会;
  (十)按照规定监督基金管理人的投资运作;
  (十一)国务院证券监督管理机构规定的其他职责。
    第二十九条   基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并及时向国务院证券监督管理机构报告。
    基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,并及时向国务院证券监督管理机构报告。
    第三十条   本法第二十条的规定,适用于基金托管人。
    第三十一条   国务院证券监督管理机构和国务院银行业监督管理机构对有下列情形之一的基金托管人,依据职权责令整顿,或者取消基金托管资格:
  (一)有重大违法违规行为;
  (二)不再具备本法第二十六条规定的条件;
  (三)法律、行政法规规定的其他情形。
    第三十二条   有下列情形之一的,基金托管人职责终止:
  (一)被依法取消基金托管资格;
  (二)被基金份额持有人大会解任;
  (三)依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产;
  (四)基金合同约定的其他情形。
    第三十三条   基金托管人职责终止的,基金份额持有人大会应当在六个月内选任新基金托管人;新基金托管人产生前,由国务院证券监督管理机构指定临时基金托管人。
    基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料,及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。
     第三十四条   基金托管人职责终止的,应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报国务院证券监督管理机构备案。

 第四章基金的募集
    第三十五条   基金管理人依照本法发售基金份额,募集基金,应当向国务院证券监督管理机构提交下列文件,并经国务院证券监督管理机构核准:
  (一)申请报告;
  (二)基金合同草案;
  (三)基金托管协议草案;
  (四)招募说明书草案;
  (五)基金管理人和基金托管人的资格证明文件;
  (六)经会计师事务所审计的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以来的财务会计报告;
  (七)律师事务所出具的法律意见书;
  (八)国务院证券监督管理机构规定提交的其他文件。
    第三十六条   基金合同应当包括下列内容:
  (一)募集基金的目的和基金名称;
  (二)基金管理人、基金托管人的名称和住所;
  (三)基金运作方式;
  (四)封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限,或者开放式基金的最低募集份额总额;
  (五)确定基金份额发售日期、价格和费用的原则;
  (六)基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务;
  (七)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则;
  (八)基金份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式,以及给付赎回款项的时间和方式;
  (九)基金收益分配原则、执行方式;
  (十)作为基金管理人、基金托管人报酬的管理费、托管费的提取、支付方式与比例;
  (十一)与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取、支付方式;
  (十二)基金财产的投资方向和投资限制;
  (十三)基金资产净值的计算方法和公告方式;
  (十四)基金募集未达到法定要求的处理方式;
  (十五)基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式;
  (十六)争议解决方式;
  (十七)当事人约定的其他事项。
 
  第三十七条   基金招募说明书应当包括下列内容:
  (一)基金募集申请的核准文件名称和核准日期;
  (二)基金管理人、基金托管人的基本情况;
  (三)基金合同和基金托管协议的内容摘要;
  (四)基金份额的发售日期、价格、费用和期限;
  (五)基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称;
  (六)出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所;
  (七)基金管理人、基金托管人报酬及其他有关费用的提取、支付方式与比例;
  (八)风险警示内容;
  (九)国务院证券监督管理机构规定的其他内容。
    第三十八条   国务院证券监督管理机构应当自受理基金募集申请之日起六个月内依照法律、行政法规及国务院证券监督管理机构的规定和审慎监管原则进行审查,作出核准或者不予核准的决定,并通知申请人;不予核准的,应当说明理由。
    第三十九条   基金募集申请经核准后,方可发售基金份额。
    第四十条   基金份额的发售,由基金管理人负责办理;基金管理人可以委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理。
 
  第四十一条   基金管理人应当在基金份额发售的三日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。
    前款规定的文件应当真实、准确、完整。
    对基金募集所进行的宣传推介活动,应当符合有关法律、行政法规的规定,不得有本法第六十四条所列行为。
    第四十二条   基金管理人应当自收到核准文件之日起六个月内进行基金募集。超过六个月开始募集,原核准的事项未发生实质性变化的,应当报国务院证券监督管理机构备案;发生实质性变化的,应当向国务院证券监督管理机构重新提交申请。
  

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